Реализация имущества при банкротстве

Реализация имущества должника является заключительным этапом банкротства, позволяющим заемщику освободиться от непосильной финансовой нагрузки, а взыскателям – частично или полностью вернуть свои деньги. Понимание правовой основы и порядка проведения этой процедуры важно для учета интересов всех задействованных в ней сторон. В данной статье мы подробно рассмотрим этот вопрос, а также связанные с ним аспекты и особенности законодательства Российской Федерации.

Что такое реализация имущества при банкротстве

Реализация имущества – это распродажа активов и собственности заемщика на торгах для погашения его долгов перед взыскателями (кредиторами, налоговыми органами, работниками и т. д.). Эта процедура завершает банкротство и применяется как к гражданам и ИП, так и к организациям. Она проводится по правилам, установленным Федеральным законом N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и иными законодательными документами.

Для реализации имущества гражданина при банкротстве сначала проводится его аудит, в ходе которого из составляют список активов, пригодных к продаже. Затем, после независимой оценки рыночной стоимости это имущество продают на торгах. Процедура проводится под контролем финансового управляющего, назначаемого Арбитражным судом. Она имеет свои особенности, связанные с составлением перечня активов, не подлежащих изъятию. При реализации имущества гражданина учитываются интересы как взыскателей, так и должника – в частности, соблюдаются его базовые права и обеспечивается необходимый для жизни уровень благосостояния.

Для организаций процедура реализации имущества означает продажу всех ее активов с последующим официальным прекращением деятельности. Финансовый управляющий сначала изучает бухгалтерскую отчетность предприятия и результаты инвентаризации, затем составляет из активов компании конкурентную массу и распродает ее на торгах. Вы работниками, государством и т. д.) в порядке очередности, предусмотренном законодательством. Реализуются следующие виды имущества:

• активы, находящиеся в собственности у предприятия;
• средства, вырученные в ходе привлечения учредителей или руководства предприятия к субсидиарной ответственности за его целенаправленное доведение до банкротства;
• имущество, находящееся в залоге;
• активы предприятия, находящиеся у третьих лиц и возвращенные законному владельцу.

Чтобы сформировать конкурсную массу из имущества предприятия-банкрота, назначенный судом финансовый управляющий изучает бухгалтерскую отчетность и проводит инвентаризацию.

Какое имущество нельзя реализовать при банкротстве гражданина

Не все имущество гражданина может быть реализовано в рамках процедуры банкротства. Это важно для сохранения минимального уровня жизни должника и его семьи. Иными словами, законодательство Российской Федерации гарантирует должнику, что его базовые права будут защищены независимо от суммы задолженности. В Федеральном законе N 127-ФЗ определено, какое имущество не подлежит реализации при банкротстве физических лиц:

• Единственная недвижимость (квартира или дом с участком земли), где проживает сам должник и/или его семья и люди, находящиеся на его иждивении. Исключение составляет жилье, приобретенное в ипотеку, которая еще не закрыта.
• Имущество, используемое в домашнем быту, за исключением украшений и других предметов роскоши.
• Личные вещи, включая одежду, обувь, предметы гигиены.
• Имущество, с помощью которого должник осуществляет свою профессиональную деятельность (инструменты, оборудование, автомобиль и т. д.).
• Транспортные средства, используемые должником-инвалидом для передвижения.
• Продукты питания и деньги, необходимые для проживания должника и его иждивенцев в пределах прожиточного минимума.
• Сельскохозяйственные животные и здания, где они содержатся, а также семена для проведения посевных работ
• Государственные награды и почетные знаки, имеющие особую личную ценность для должника.

Также имеется возможность исключить имущество, реализация которого не принесет дохода, удовлетворяющего требованиям кредитора. Совокупная стоимость такого имущества не может превышать 10 тыс. рублей. Участники арбитражного производства вправе обратиться в суд с ходатайством об исключении такого имущества.

Таким образом, отвечая на наиболее частый вопрос должника: «При реализации имущества, у меня распродадут все имущество?» - нет.

Процесс формирования имущества в конкурсную массу имеет свои особенности, зависящие от лица, которое банкротится.

Следует учитывать, что имущество должника, подпадающее под одну из этих категорий, не сразу исключается из конкурсной массы. Чтобы это произошло, сначала должник подает ходатайство в суд. Кроме того, в отношении недвижимости, находящейся в долевой собственности у должника, суд может принять решение о его полной продаже на торгах с последующей компенсацией другим совладельцам.  

Можно ли избежать реализации имущества при банкротстве

Избежать реализации имущества при банкротстве возможно, если должник найдет альтернативные способы погашения задолженности. Одним из них является заключение мирового соглашения с кредиторами, где устанавливаются новые условия и сроки выплаты долга. Также должник может предложить план реструктуризации задолженности, который устроит кредиторов и позволит избежать продажи имущества. Добровольная продажа части имущества до начала процедуры банкротства может помочь сократить долг и сохранить остальное имущество. Кроме того, финансирование со стороны третьих лиц или родственников может решить проблему задолженности без реализации имущества.

Однако, все указанные способы погашения задолженности не являются обязательными, и суд может вынести решение в пользу реализации имущества на следующих основаниях:

• Участники не разработали план реструктуризации задолженности;
• Должник не имеет легального источника доходов, достаточного для выплаты задолженности;
• Разработанный план структуризации отклонен судебными органами;
• Должник дважды просрочил выплату по новому графику, предусмотренному в плане реструктуризации;
• Кредиторы не приняли план реструктуризации по каким-либо обоснованным причинам;
• Должник не выполняет условия мирового соглашения с кредиторами.

Сколько длится реализация имущества при банкротстве

Процедура реализации имущества при банкротстве физических лиц обычно длится 6 месяцев. Однако, этот срок определяется в каждом отдельном случае и зависит от конкретных обстоятельств. Суд может продлить процедуру по объективным причинам. Продолжительность реализации имущества влияет на общую длительность банкротства и возможность удовлетворить требования кредиторов.

Причины, по которым суд может продлить срок реализации имущества:

• Необходимость проведения дополнительных мероприятий по поиску и оценке имущества.
• Задержки в проведении торгов из-за отсутствия покупателей.
• Оспаривание сделок должника и необходимость их аннулирования.
• Обнаружение нового имущества, требующего включения в конкурсную массу.
• Споры между кредиторами о порядке удовлетворения требований.

Этапы реализации имущества должника

Подача заявления. Первым этапом процедуры банкротства является подача заявления в арбитражный суд. Оно может быть подано как самим должником, так и кредитором. К нему прилагаются необходимые документы, подтверждающие наличие признаков банкротства. Среди них: список имущества, обязательств, копии договоров, сведения о доходах и расходах. Также необходимо приложить квитанцию об уплате госпошлины и документы, подтверждающие оплату услуг финансового управляющего.

Формирование конкурсной массы. После принятия судом заявления и запуска процедуры банкротства финансовый управляющий создает конкурсную массу, то есть совокупность имущества должника, которое можно распродать. У граждан к ней относится все имущество, за исключением того, которое не подлежит изъятию (как указано выше). У юридических лиц – все активы компании: недвижимость, оборудование, товары, дебиторская задолженность. Чтобы создать конкурсную массу, финансовый управляющий проводит инвентаризацию, выявляет и возвращает имущество должника, если оно находится у третьих лиц, оспаривает незаконные сделки.

Оценка имущества. Независимый эксперт, привлеченный управляющим, определяет рыночную стоимость каждого объекта, составляющего конкурсную массу. От точности оценки зависит, какую выручку получит должник от продажи своего имущества. Иногда он заинтересован в занижении оценки, чтобы имущество могли выкупить его родственники. В иных ситуациях возможно завышение стоимости с целью усложнить процесс продажи, сделав имущество неликвидным. Не найдя покупателя, оно остается в собственности должника. Однако такие действия противоречат законодательству и обычно обжалуются взыскателями или управляющим.

Проведение торгов. Имущество должника распродается на открытых торгах, которые проводятся на электронных площадках в несколько этапов:

• Первичные торги проходят в формате аукциона – участники объявляют свои цены, а побеждает предложивший самую высокую;
• На повторных выставляется имущество, оставшееся после предыдущего этапа с 10-процентной скидкой от начальной цены;
• торги с публичным предложением – на них скидка достигает 99% от начальной цены.

Каждый этап характеризуется снижением начальной цены в случае, если имущество не было продано ранее. К проведению торгов предъявляются строгие требования – обеспечение равного доступа для всех участников, прозрачность процедур, соблюдение сроков. Информация о торгах публикуется в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. В течение получаса после завершения торгов составляется соответствующий протокол с описанием процедуры. Далее, в течение 3 рабочих дней составляется окончательный протокол с указанием победителя, а задатки других участников, внесенные ими для участия в торгах, возвращаются владельцам.

Удовлетворение требований взыскателей. Деньги, вырученные от распродажи имущества, распределяются между взыскателями в порядке очередности:

• Первыми возмещают ущерб жизни или здоровью, погашают долги по всем текущим платежам, появившимся после подачи заявления о банкротстве (алименты, услуги финансового управляющего, госпошлины и т. д.).
• Во вторую очередь осуществляют выплаты по трудовым договорам и обязательствам перед работниками.
• Третьими погашают долги по ЖКХ и иным платежам, возникшим после подачи заявления о банкротстве.
• В последнюю очередь погашают долги кредиторам (включая банки и поставщиков), указанные в реестре.

80% средств от его продажи заложенного имущества направляются залогодержателю, а остаток - на погашение долгов.

Как только требования кредиторов будут удовлетворены, оставшиеся деньги, вырученные от реализации, передаются должнику или идут на оплату самой процедуры банкротства.

Банкротство при отсутствии имущества

Когда у должника нет имущества, которое можно распродать, банкротство все равно можно провести. Для граждан предусмотрена возможность списать долги без продажи имущества. Суд, рассмотрев обстоятельства, может признать его банкротом и освободить от выплаты долгов кредиторам. Это становится возможным после проверки финансовым управляющим и подтверждения отсутствия у должника материальных ресурсов.

Для юридических лиц отсутствие имущества ведет к упрощенной процедуре банкротства. Компания признается банкротом и ликвидируется без проведения продажи активов. Кредиторы уведомляются о невозможности удовлетворить их требования из-за отсутствия имущества. Все обязательства компании считаются прекращенными после завершения процедуры банкротства.

В любом случае финансовый управляющий проверяет, не скрывает ли должник свое имущество или его часть. Если выявляются признаки незаконного отчуждения или сокрытия активов, управляющий может оспорить сделку и вернуть имущество в конкурсную массу. Это позволяет защитить интересы кредиторов удовлетворить их требования.

Для успешной реализации имущества банкрота нужно хорошо понимать нюансы законодательства, правовые основы и «подводные камни» этой процедуры. Для защиты своих прав и интересов обращайтесь за профессиональной помощью к квалифицированным юристам. Специалисты компании «Юридическая Москва» готовы предоставить профессиональное сопровождение на всех этапах банкротства. Обратившись к нам, вы получите квалифицированную поддержку и эффективное решение ваших вопросов.

Смотрите также: актуальные статьи на тему регистрации ООО в нашем Блоге.